Todo lo que necesitas saber sobre las deducciones para personas físicas

La temporada de declaración de impuestos es una oportunidad que tenemos los ciudadanos para aprovechar al máximo nuestros beneficios fiscales; además de cumplir con nuestras obligaciones tributarias en abril, es posible reducir la carga fiscal al identificar y aplicar todas las deducciones a las que tenemos derecho.

Te explicamos cómo una herramienta del SAT puede simplificar este proceso y ayudarte a tener el máximo de tu devolución.

Los impuestos pagamos en México

El sistema tributario en nuestro país, está sustentado en una variedad de impuestos y te explicaremos cómo funciona cada uno de ellos.

El IVA, un impuesto al consumo, se añade al precio final de los bienes y servicios. Su tasa general es del 16%, aunque existen excepciones y tasas reducidas para ciertos productos.

Por otro lado, el ISR es un impuesto que se calcula sobre los ingresos obtenidos por un trabajador, en un periodo determinado. Para las personas físicas, estos ingresos pueden provenir de salarios, actividades empresariales, arrendamientos, entre otros.

Las personas morales, como las empresas, pagan el ISR sobre sus utilidades netas.

¿Cómo funcionan las deducciones?

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) define las deducciones personales como los gastos que puedes restar de tus ingresos totales al calcular tus impuestos. En otras palabras, ciertos gastos cotidianos que tienes, te pueden disminuir el monto de impuestos que debes pagar, ya que reducen tu base gravable. Como trabajador, es importante que compruebes estos gastos a través de facturas, que puedes generar fácilmente usando sistemas de facturación, como Facturama.

Facturama es un sistema de facturacion 4.0 que te ayudará a realizar el registro de tus gastos deducibles:

Gastos médicos

Los gastos médicos deducibles abarcan una amplia gama de servicios, desde consultas con profesionales de la salud (médicos, dentistas, psicólogos y nutriólogos) hasta hospitalizaciones y tratamientos.

Para que estos gastos sean considerados deducibles, es fundamental contar con comprobantes fiscales que acrediten el pago a profesionales titulados y registrados.

Además de los honorarios médicos y hospitalarios, se pueden deducir costos asociados a estudios de laboratorio, adquisición de prótesis y equipos médicos, así como primas de seguros médicos complementarios.

Donativos

Dichos recursos se destinarán a entidades legalmente habilitadas para recibir contribuciones. Las donaciones serán desinteresadas y el importe de las contribuciones no superará el 7% de la base gravable del ejercicio fiscal inmediato anterior.

Colegiaturas

Al realizar pagos por concepto de colegiaturas en instituciones privadas reconocidas, los contribuyentes pueden obtener beneficios fiscales. Los límites anuales para la deducción de estos gastos, según el nivel educativo, son los siguientes:

·         Preescolar: $14,200 pesos.

·         Primaria: $12,900 pesos.

·         Secundaria: $19,900 pesos.

·         Educación técnica: $17,100 pesos.

·         Bachillerato: $24,500 pesos.

Sin embargo, es importante considerar que los pagos iniciales por inscripción no son deducibles

Gastos hipotecarios

Aquellos intereses generados y cubiertos por préstamos hipotecarios para vivienda personal, gestionados a través de instituciones bancarias, Infonavit, Fovissste u otras entidades financieras. El monto máximo deducible por este concepto es de setecientas cincuenta mil Unidades de Inversión para el crédito otorgado.

Aportaciones complementarias de retiro

Las contribuciones adicionales que realizas a tu cuenta de ahorro para el retiro (Afore), a través de planes personales, pueden ser deducibles de impuestos. Sin embargo, es importante considerar que el total de deducciones personales tiene un límite establecido por el SAT, que depende de las Unidades de Medida y Actualización (UMA) o de un porcentaje de tus ingresos anuales.

Además, si trabajas en el sector del transporte de mercancías, es crucial estar familiarizado con los tipos de carta porte, ya que son documentos obligatorios para la correcta deducción de gastos relacionados con la logística y transporte.

Recuerda: al realizar tus deducciones puedes obtener un saldo a favor, si presentas tus deducciones en tu declaración anual.